będzie podawany w rocznym i półrocznym sprawozdaniu Funduszu zgodnie z art. 50 Regulaminu.<br>3. Cena rynkowa papierów dłużnych oznacza cenę ustaloną w stosunku do ich wartości nominalnej Skumulowane odsetki ujmowane są odrębnie jako należności.<br>4. W przypadku papierów dłużnych. dla których wielkość obrotu lub częstość zawieranych transakcji nie zapewnia rzetelnej wyceny. zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny. stosuje się zasady określone w art. 39 Regulaminu.<br>Artykuł 38<br>1 Papiery wartościowe nie dopuszczone do publicznego obrotu oraz papiery dopuszczone do publicznego obrotu, do czasu rozpoczęcia ich notowań na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie SA lub na regulowanym rynku pozagiełdowym. wyceniane są według ceny