rozwijających się i krajów przechodzących od gospodarki nakazowej do rynkowej).<br>Działalność kredytowa wiąże się z pewnym ryzykiem. Bank udzielający kredytu dokonuje oceny wiarygodności kredytowej dłużnika biorąc pod uwagę jego aktualną sytuację finansową, przeznaczenie kredytu, opłacalność planowanego przedsięwzięcia. Ocena ta służy do określenia czy dłużnik ma zdolność kredytową, tzn. czy będzie zdolny do zwrócenia pożyczonej sumy wraz z należnymi odsetkami w uzgodnionych terminach. Im niższa wiarygodność kredytowa dłużnika, tym większe ryzyko ponosi bank i tym wyżej będzie oprocentowana pożyczka. Przy dużym ryzyku bank nie udzieli kredytu nawet wówczas, gdy pożyczkobiorca jest skłonny do zapłacenia bardzo wysokich odsetek.<br>W celu zmniejszenia ryzyka banki