formuły liniowej, przyjmując, że wartość ta odpowiednio wzrasta lub maleje każdego dnia do dnia wykupu, o stałą równą odpowiednio dyskontu lub premii, z którymi ten papier nabyto, podzielonym przez liczbę dni w okresie do wykupu. Skumulowane odsetki ujmowane są odrębnie jako należności.<br>Artykuł 40<br>Papiery wartościowe notowane za granicą są wyceniane według ostatniej ceny zamknięcia na rynku głównym dla tych papierów przed/lub w Dniu Wyceny.<br>Artykuł 41<br>Odsetki należne z tytułu posiadania środków pieniężnych na rachunkach bankowych lub krótkoterminowych papierów wartościowych powiększają wartość aktywów Funduszu w Dniu Wyceny.<br>Artykuł 42<br>1. Wszystkie zobowiązania pieniężne związane z nabywaniem i umarzaniem Jednostek