więc zapisów w księgach banków. Depozyty będące własnością podmiotów niefinansowych kreowane są przez banki komercyjne. Ponieważ depozyty bankowe mogą być wykorzystywane przez ich posiadaczy do dokonywania płatności w transakcjach gospodarczych, są bardzo dogodną formą pieniądza, gdyż wydatnie obniżają koszty posługiwania się nim. Dlatego też, choć z punktu widzenia czysto formalnego depozyty w bankach komercyjnych nie są pełnoprawnym środkiem płatniczym, na całym świecie ich rola w ogólnej podaży pieniądza wykazuje długookresową tendencję wzrostu.<br>O wiele mniej jednorodną grupą są pośrednicy finansowi nie tworzący pieniądza, lecz aktywnie uczestniczący w procesie przepływu siły nabywczej. Ich rola we współczesnych rozwiniętych gospodarkach rynkowych jest coraz ważniejsza