aktach prawnych (konstytucji, ustawach, rozporządzeniach rządu lub zarządzeniach banku centralnego), a więc zasady ogólnie obowiązujące i egzekwowane z mocy prawa. Natomiast zasady niesformalizowane to reguły funkcjonowania, które nie przybierają postaci prawnej, przejawiające się w formie określonych zwyczajów, a więc w postaci niepisanej, lub też przybierające postać pisaną, ale nie mającą ogólnie obowiązującej mocy prawnej (jest tak np. w przypadku wewnętrznych zarządzeń i regulaminów instytucji finansowych). Warto zauważyć, że w rzeczywistości często występują zasady funkcjonowania, które choć nie mają ogólnie obowiązującej mocy prawnej, to jednak ich konstrukcja musi uwzględniać uregulowania zawarte w aktach prawnych (jest tak np. w przypadku statutów osób prawnych