transakcjach gospodarczych, są bardzo dogodną formą pieniądza, gdyż wydatnie obniżają koszty posługiwania się nim. Dlatego też, choć z punktu widzenia czysto formalnego depozyty w bankach komercyjnych nie są pełnoprawnym środkiem płatniczym, na całym świecie ich rola w ogólnej podaży pieniądza wykazuje długookresową tendencję wzrostu.<br>O wiele mniej jednorodną grupą są pośrednicy finansowi nie tworzący pieniądza, lecz aktywnie uczestniczący w procesie przepływu siły nabywczej. Ich rola we współczesnych rozwiniętych gospodarkach rynkowych jest coraz ważniejsza. Instytucje te tworzą własne instrumenty finansowe, które jednak nie są wykorzystywane do rozliczeń między podmiotami gospodarczymi. Innymi słowy, tworzą one instrumenty finansowe, które nie mają charakteru depozytów. Stąd